Izmjene i dopune Delegirane uredbe o PRIIP-ovima
Objavljeno: 21. siječnja 2022.
Dana 20. prosinca 2021. godine u Službenom listu Europske unije (L 455I) objavljena je Delegirana uredba Komisije (EU) 2021/2268 оd 6. rujna 2021. o izmjeni regulatornih tehničkih standarda utvrđenih u Delegiranoj uredbi Komisije (EU) 2017/653 u pogledu temeljne metodologije i prikaza scenarija uspješnosti, prikaza troškova i metodologije za izračun zbirnih pokazatelja troškova, prikaza i sadržaja informacija o povijesnim prinosima i prikaza troškova u okviru upakiranih investicijskih proizvoda za male ulagatelje i investicijskih osigurateljnih proizvoda (PRIIP-ovi) koji nude niz mogućnosti ulaganja te u pogledu usklađivanja prijelaznog aranžmana za izdavatelje PRIIP-ova koji nude udjele u fondovima iz članka 32. Uredbe (EU) br. 1286/2014 Europskog parlamenta i Vijeća kao temeljne mogućnosti ulaganja s produljenim prijelaznim aranžmanom iz tog članka (https://eur-lex.europa.eu/legal-content/HR/TXT/?uri=uriserv%3AOJ.LI.2021.455.01.0001.01.HRV&toc=OJ%3AL%3A2021%3A455I%3ATOC), kojom se mijenjaju i dopunjuju regulatorno-tehnički standardi u pogledu sadržaja ključnih informacija koje moraju biti navedene u dokumentima s ključnim informacijama upakiranih investicijskih proizvoda za male ulagatelje i investicijskih osigurateljnih proizvoda (KID-ovima), a koja se primjenjuje od 1. srpnja 2022. godine.
U navedenom aktu uključene su slijedeće izmjene:
- nova metodologija za izračun scenarija uspješnosti te izmjene u vezi s prikazom navedenih scenarija, kako mali ulagatelji ne bi imali „neprikladna očekivanja“ o potencijalnom povratu ulaganja
- revidirani zbirni pokazatelji rizika
- izmjene u pogledu sadržaja i prikaza informacija o troškovima PRIIP-ova, kako bi mali ulagatelji mogli bolje razumjeti troškovnu strukturu PRIIP-a
- dorađena metodologija za izračun transakcijskih troškova
- izmjene u pogledu pravila za PRIIP-ove koji nude više temeljnih mogućnosti ulaganja
- dodatak pravila (Prilog VIII.) o sadržaju i prikazu informacija o povijesnim pokazateljima uspješnosti za određene vrste PRIIP-ova (UCITS-e, AIF-ove i IBIP-e).
Posebnu pažnju trebaju obratiti izdavatelji PRIIP-ova koji nude niz temeljnih mogućnosti ulaganja (eng. multi-option products (MOPs)), a kod kojih je najmanje jedna mogućnost temeljnih ulaganja UCITS fond ili fond koji nije UCITS iz članka 32. Uredbe (EU) br. 1286/2014, jer se ovom izmjenom predviđa mogućnost korištenja opcije predviđene člankom 14. stavkom 2. Delegirane uredbe Komisije (EU) 2017/653 zaključno do 30. lipnja 2022. godine, nakon kojeg datuma će se posebne informacije za svaku temeljnu mogućnost ulaganja morati prikazati u posebnom dokumentu koji nadopunjuje „generički dokument s ključnim informacijama“ u skladu s izmijenjenim člankom 14. Delegirane uredbe Komisije (EU) 2017/653.
